Gestion des risques 1 Luc Van Bael Div. Gestion des Risques - PowerPoint PPT Presentation

Colruyt Group Gestion des risques 1 Luc Van Bael Div. Gestion des Risques

Contenu de la présentation 1. Contexte 2. Concepts 3. Méthodologie 4. Processus Vue d’ensemble 5. 2

Méthodologie : identification des risques Types de risques  Risques stratégiques  Ex: positionnement sur le marché, concurrence, structure organisationnelle  Risques opérationnels  Ex: IT, RH, transport et logistique  Risques financiers  Ex: problèmes de liquidité, comptabilité  Risques juridiques  Ex: réglementation environnementale, contracts, licences  Risques de force majeure  Ex: catastrophes naturelles, black-outs  > Ensuite, fractionnement en 100 catégories de risque (univers de risque) 3

Méthodologie : identification des risques Univers des risques A. Risques stratégiques B. Risques opérationnels C. Risques financiers E. Risques juridiques A1. Gestion B1. Vente et Marketing C1. Marché  1.1 Prestations des comités de direction E1. Code de conduit 1.1 Taux d ’ intérêt    1.2 "Tone at the top": consistance entre 1.1 Marketing  1.1 Ethique de l ’ entrepris   1.2 Devises étrangères mots et actions 1.2 Publicité  1.2 Fraude    1.3 Matières premières 1.3 Environnement de contrôle 1.3 Branding et érosion de marque   1.4 Responsabilité sociale 2  1.4 R&D 1.4 Produits financiers dérivés (options, E2. Légale  1.5 Fixation des prix et promotions futures, swaps)  2.1 Contrats  1.6 Vente (magasins) A2. Planning & allocation de   2.2 Responsabilité légale (liability) 1.7 Merchandising C2. Liquidité et crédit ressources   2.3 Intellectual Property (IP) 1.8 Assistance aux et gestion des clients  2.1 Gestion des liquidités   2.4 Relations internationales 2.1 structure organisationnelle  2.2 Vitesse de rotation des stocks  2.2 Relations des tiers B2. Achats, stock et production  2.3 Funding  2.3 Planning stratégique  E3. Réglementation  2.4 Hedging 2.1 Planning et prévisions  2.4 Budget et prévisions    2.5 Crédits et encaissement 3.1 Commerce 2.2 Achat  2.5 Liens de collaboration (Joint-ventures,    2.6 Assurance de crédits 3.2 Douane 2.3 Stock alliances et partenariat)   3.3 Sociale 2.4 Marques propres et propre production  2.6 Contrats d ’ outsourcing   2.5 Distribution et gestion de l ’ entrepôt C3. Comptabilité et reporting 3.4 Fonds (securities)  2.7 Special Purpose Entities (SPE's)   2.6 Transport en logistique 3.5 Environnement   3.1 Comptabilité, reporting et publication 2.8 Rendre les technologies disponibles  3.6 Protection de données privées  2.7 Dépréciation et démodage de stock   3.2 Contrôle interne, Sox 404/302 (ou 2.9 Tax planning   3.7 Qualité et sécurité des produits 2.8 Impôts indirects similaire) 4   3.8 Santé et sécurité 2.9 Transfer des coûts  3.3 Integrité des chiffres rapportés  A3. Initiatives importantes 3.9 Pratiques concurrentielle / anti-trust  3.10 Tax compliance  3.1 Vision et direction B3. Ressources Humaines C4. Structure du capital, structure des  3.11 Vente et marketing  3.2 Planning et exécution  3.1 Culture organisationnelle coûts  3.12 Allocation de coûts  3.3 Mesurer et monitoring  3.2 Travail magasins / entrepots   3.4 Implémentation van technologie 4.1 Dettes  3.3 Recrutement et rétention  3.5 Business acceptance 3  4.2 Capitaux propres  3.4 Développement et prestations  4.3 Fonds de pension  3.5 Planning de succession  A4. M&A et séparation 4.4 Options  3.6 Compensation & avantages  4.5 Structure des coûts   4.1 Aptitude de l ’ opportunité 3.7 Relations syndicales  4.2 Valorisation et fixation des prix  4.3 Due diligence B4. TI  4.4 Planning, exécution et intégration  4.1 Stratégie TI D. Force majeure  4.2 Gestion TI A5. Dynamique de marché  4.3 Sécurité accès TI . Juridische   5.1 Compétition 4.4 Disponibilité / continuité TI   5.2 Facteurs macro-économique 4.5 Dépenses TI  4.6 Intégrité TI D1. Force majeure  5.3 Tendances socioculturelles   4.7 Infrastructure TI 5.4 Evolution politique  1.1 catastrophe naturelle (incl. incendie)  4.8 Support à la price de décisions (DSS) 3  5.5 Nouveaux marchés et produits  1.2 Terreur et actions malveillantes  5.6 Croissance rapide  1.3 Black-outs, interruptions (de courant) B5. Immobilisations corporelles A6. Communication et relations  5.1 Immobilier  investisseurs 5.2 Propriété, installations et matériaux  6.1 Relations avec les media  B6. Vols 6.2 communication de crise  6.3 Communication interne  6.1 vols par tiers  6.2 vols par employées 1. Corporate Control Environment 2. Corporate Social Responsibility (CSR): responsabilités des lois, standards éthiques, nomes internationales 3. Vérification indépendente sur la qualité des services informatiques (ou autres) externalisé 4. Decision Support Systems: moyens qui supportent la prise de décision 5. Réglementation concernant le contrôle interne 4

Cash Management The Honeywell Approach Risk Management Seminar, IAB-IEC Séverine Le Blévennec November 2013

Overview  Company Profile  Treasury Organization  Liquidity Strategy  100% Cash Visibility  Selecting Banking Partners  Rationalizing Bank Accounts  Concentrating Cash  Investing  Central Role of the TMS 2 HONEYWELL - CONFIDENTIAL File Number

Company Profile 3 HONEYWELL - CONFIDENTIAL File Number

Honeywell $37.7B • 1,300 sites, 70 countries • 132,000 employees in sales (2012) • Morristown, NJ 54% headquarters • Fortune 100 sales outside U.S. Performance Materials Aerospace and Technologies Automation and Transportation Systems Control Solutions 4 HONEYWELL - CONFIDENTIAL File Number

Great Positions in Good Industries Buildings, Aviation & Automotive & Construction & Defense Transportation Maintenance Chemicals, Efficiency, Specialty Consumer & Energy & Materials & Home Utilities Fertilizers Fire Protection Healthcare & & First Medical Responder Natural Gas, Industrial Refining, Process Manufacturing Petrochemicals Control & Biofuels Scanning & Safety & Security, Energy Efficiency, Safety & Clean Energy Generation, Globalization Mobile Security Productivity and Customer Productivity 5 HONEYWELL - CONFIDENTIAL File Number

Our Performance Sales Segment Margin Rate $41.0-45.0 16.0-18.0% $37.7 15.6% $30.0 $ billions 13.3% 2009 2012 2014* 2009 2012 2014* Total Shareholder Return Honeywell vs. S&P 500 Honeywell is delivering on its 240% Five-Year Plan and 20% outperforming industrial peers 16% 99% in a slow-growth global economy. One Year (2012) Ten Year 6 HONEYWELL - CONFIDENTIAL File Number Through Dec. 31, 2012; *target

Treasury Organization 7 HONEYWELL - CONFIDENTIAL File Number

Honeywell Treasury Organization Regionalized Presence in :  Belgium (In-House Bank)  United Kingdom  Germany  France  Singapore  Shangai  Morristown Regionalized Presence 8 HONEYWELL - CONFIDENTIAL File Number

Honeywell EMEA Treasury Landscape USD 898 46 337 1.8 Bln Cash Bank Countries Subsidiaries Accounts EUROPE In-House Bank MIDDLE EAST (Belgium) Sweden Iraq Norway Finland Kuwait Qatar Saudi UAE Russia Arabia Oman Denmark Ireland NL UK Germany Poland Lux Czech Lux Ukraine Kazakhstan Slovakia AFRICA Austria France SZ Hungary Tunisia Morocco Romania Egypt Croatia Algeria Libya Serbia Italy Spain Bulgaria Portugal Nigeria Greece Turkey Equatorial Guinea Cyprus Angola South Africa Complexity & Diversity of EMEA Operations 9 HONEYWELL - CONFIDENTIAL File Number